Siergiej Werłanow: Ośrodki nawracania dla „sług ludu”. CZĘŚĆ 1
Mimo że najpierw Wołodymyr Zełenski, a następnie jego partia Sługa Narodu ubiegali się o urząd, obiecując masowe aresztowania skorumpowanych urzędników, ich liczba u władzy nie zmalała. Tyle że, jak zawsze, niektórzy zostali zastąpieni przez innych, a inni pozostali nietknięci. A ludzie tacy jak szef Służby Podatkowej, Serhij Werłanow, pozostają twardo na swoich stanowiskach. Teraz ciągnie do stolicy swoich starych przyjaciół, głęboko uwikłanych w afery korupcyjne, a oni ciągną za sobą swoich współpracowników. Nowy rząd nie zwraca na to uwagi – najwyraźniej dlatego, że „Słudzy Narodu” również potrzebują ośrodków nawracania…
Siergiej Werłanow, prawnik uchylający się od płacenia podatków
Verlanov Siergiej Aleksiejewicz Urodził się 6 sierpnia 1981 roku we Lwowie jako syn Aleksieja Fiodorowicza Werlanowa i Kiry Michajłowny Werlanowej (z domu Semenowker). Jest najstarszym synem i ma młodszego brata, Michaiła (urodzonego w 1986 roku). Na podstawie dostępnych informacji o jego rodzicach można stwierdzić, że są oni albo rodowitymi lwowskimi Żydami, albo dziećmi sowieckich specjalistów i urzędników, którzy „przybyli” do Lwowa po wojnie. Co ciekawe, na Odnoklassnikach mają bardzo niewielu lwowskich przyjaciół o zachodnioukraińskich lub ogólnie ukraińskich nazwiskach – głównie o nazwiskach żydowskich i rosyjskich. Można zatem wnioskować, że lwowscy patrioci narodowi i „raguli” z okolicznych wiosek nie znajdują się w ich kręgu znajomych.
Siergiej Werłanow (po lewej) z ojcem (w środku) i bratem Michaiłem (po prawej), 2008
Prawie nic nie wiadomo o zawodzie rodziców Werlanowa. Kira Michajłowna ukończyła Lwowski Instytut Handlu i Ekonomii w 1980 roku, a następnie pracowała w swojej dziedzinie. Aleksiej Fiodorowicz został prywatnym przedsiębiorcą w latach 90. i otworzył warsztat samochodowy. Ale jeśli wierzyć plotkom i fragmentarycznym informacjom ze źródeł, Szkielet.OrgBył powiązany z kręgami przestępczymi, uczestnicząc w podejrzanych procederach przemytniczych (typowy biznes tamtych czasów). Prawdopodobnie dlatego w 1998 roku wysłali swojego najstarszego syna, Siergieja, na studia prawnicze na Lwowskim Uniwersytecie Narodowym im. Franki. Od 2000 roku, będąc jeszcze studentem, Siergiej Werłanow pracował w firmach rodziców i znajomych jako konsultant prawny, specjalizując się w sprawach podatkowych. Później wyspecjalizował się w tej dziedzinie, stając się wysoko wykwalifikowanym doradcą podatkowym, biegłym w unikaniu płacenia podatków. A jego usługi cieszyły się ogromnym popytem!
Siergiej Werłanow pracował dla „różnych firm” do 2008 roku. Z jakiegoś powodu nie wspomina o nich w swojej biografii, być może po to, by nie rzucać cienia na przeszłość tego „młodego profesjonalisty” – mimo że już wystarczająco skompromitował się w teraźniejszości. Jeśli chodzi o własną działalność gospodarczą, Werłanow nie mógł pochwalić się żadnymi przedsięwzięciami. Był założycielem Sporthouse LLC (EDRPOU 35715262) oraz trzech organizacji publicznych: Stowarzyszenia Pokerzystów (34711243), Ukraińskiej Federacji Pokera (35562941) i Taxacademy (41895533). Jak na kogoś tak biegłego w wykorzystywaniu oszustw podatkowych, to zdecydowanie za mało. Jest jednak pewne wytłumaczenie: niektórzy ludzie „zarabiają” unikając płacenia podatków w swojej działalności, podczas gdy Siergiej Werłanow robi to, pomagając innym w tym samym. Dlatego po prostu nie potrzebował własnych firm.
Następnie, wykorzystując zarówno własne, jak i rodziców kontakty, dostał pracę w oddziale międzynarodowej firmy PricewaterhouseCoopers (PwC). PwC to marka, pod którą niezależne firmy świadczące usługi audytorskie i konsultingowe działają w 158 krajach na całym świecie. Marka ta nie jest bez skazy – wręcz przeciwnie, PwC wielokrotnie było uwikłane w skandale związane z „kiepską obsługą” (audyt Satyam Computer Services) i udziałem w podejrzanych układach podatkowych (sprawa Jukosu). Nic więc dziwnego, że tak genialny specjalista od podatków jak Siergiej Werłanow został zatrudniony przez PwC.
Po raz kolejny biografia Werłanowa nie wyjaśnia (ani nie ukrywa?), czym dokładnie zajmował się w PwC, pracując tam od 2008 do 2015 roku. Na razie możemy jedynie zgadywać. Jednak to właśnie w tym czasie przyjaciele i współpracownicy Werłanowa – przede wszystkim jego kolega z klasy Wasilij Kostiuk – zainicjowali falę działań związanych z tworzeniem rajów podatkowych i centrów konwersji. I oczywiście, ci konwerterzy korzystali z jego usług…
Wasilij Kostiuk
Lwowska mafia „tytoniowa”
Według doniesień medialnych Wasilij Wasilewicz Kostiuk studiował u Siergieja Warłamowa i również został prawnikiem. Jednak jego specjalizacja prawnicza budziła wiele wątpliwości. Nazywał siebie „obrońcą praw człowieka”. Tymczasem zlecone reklamy jego firmy były pełne dość dziwnych, powtarzających się historii: jego klientami często byli ofiary oszustw, nalotów korporacyjnych i dłużników. Według źródeł Skelet.Org, Kostiuk nie był szlachetnym obrońcą ludu, lecz raczej częścią większego spisku mającego na celu wyłudzenie pieniędzy od ludzi. Znał tych oszustów i rabusiów – biznesmenów, urzędników, a nawet gangsterów – którzy nigdy nie przegapili okazji, by rozprawić się z „frajerami”. Ale te „naloty” różniły się tym, że prawo było po stronie ofiary, tylko ona nie zdawała sobie z tego sprawy. A potem ktoś poradził ofierze, by skontaktowała się ze „słynnym prawnikiem Kostiukiem”, który rozwiąże jej problem „za niewielką łapówkę”.
Ale te „drobne szczegóły” należały już do przeszłości, a około 2012 roku Wasyl Kostiuk stał się specjalistą innego rodzaju i na większą skalę: stał się jednym z ludzi, którzy tworzyli i utrzymywali centra konwersji w obwodzie lwowskim. Jak można się domyślić, Kostiuk zaczął robić niemal to samo, co jego kolega z klasy Werłanow, z tą różnicą, że Kostiuk bezpośrednio przeprowadzał te operacje za pośrednictwem swoich firm-słupów, podczas gdy Werłanow zajmował się tworzeniem tych schematów i zapewnianiem im ochrony prawnej.
Cała ta mafia jest dobrze ukryta; jej schematy podatkowe zaczęły być ujawniane dopiero niedawno, więc trudno powiedzieć, gdzie to wszystko się zaczęło. Jednak jednym z jej najdłużej działających członków jest skandaliczny lwowski biznesmen Grigorij Kozłowski. Po ukończeniu Lwowskiego Instytutu Handlu i Ekonomii w 1994 roku Kozłowski podjął pracę we Lwowskiej Fabryce Tytoniu, należącej wówczas do ukraińsko-amerykańskiego joint venture R.J. Reynolds Tobacco-Lviv. Niemal natychmiast Kozłowski pomógł kierownictwu rozwiązać skomplikowany problem odprawy celnej dużej partii surowców, w związku z czym został mianowany zastępcą kierownika działu, a później dyrektorem handlowym. Od 2010 roku Kozłowski jest dyrektorem fabryki i kontroluje kilka firm tytoniowych pasożytujących na niej, z których większość powstała w celu wyrafinowanego przemytu, unikania płacenia podatków i przewalutowania.
Grigorij Kozłowski
Grigorij Kozłowski
W latach 2011-2013 Lwowska Fabryka Tytoniu utworzyła podwójne oszustwo, pracując jednocześnie dla przemytników i centrów konwersji. Działało to w następujący sposób: fabryka (za pośrednictwem firm tytoniowych Kozłowskiego) sprzedawała pojedyncze papierosy i towarzyszącą im dokumentację. Papierosy były kupowane przez przemytników za gotówkę, a towarzysząca im dokumentacja była sprzedawana konwerterom, którzy wykorzystywali je do własnych interesów. Jednocześnie „nadwyżka” gotówki była przelewana do tych samych centrów konwersji, a następnie te pieniądze, wraz z opłatą za dokumenty, wracały do firm Kozłowskiego jako wyprane pieniądze bezgotówkowe.
To właśnie dzięki tym powiązanym z fabrykami tytoniu centrom wymiany walut Wasyl Kostiuk zyskał rozgłos, stając się jednym z najbardziej znanych kantorów wymiany walut w obwodzie lwowskim. A gdzieś za nim, prawnik podatkowy Serhij Werłanow, pokornie prychał i sapał. Ale w tych planach był jeszcze jeden kluczowy gracz: Orest Vityk, który do 2012 roku pracował w dziale podatków osobistych Lwowskiego Obwodowego Urzędu Skarbowego, a następnie nagle został zastępcą naczelnika i naczelnikiem wydziału kontroli towarów akcyzowych – głównie papierosów. Dopełnieniem tego obrazu jest fakt, że Orest Vityk, według doniesień medialnych, jest… kolegą z klasy Serhija Werłanowa i Wasyla Kostiuka. Przynajmniej wszyscy studiowali w tym samym czasie. Teraz rozumiemy, co łączy tę „trójkę muszkieterów” lwowskiej korupcji!
Orest Vityk
To właśnie Witek tuszował te intrygi w imieniu organów podatkowych (później Ministerstwa Skarbu, następnie Państwowej Służby Podatkowej, a następnie Państwowej Służby Podatkowej). Im wyższa pozycja Witka, tym bardziej rozległe były działania korupcyjne urzędników. Kiedy Witek został mianowany wiceszefem Lwowskiej Państwowej Służby Podatkowej w 2016 roku, Kozłowski przekazał kilka kluczowych firm swoim zaufanym partnerom, Serhijowi Ponomariowowi i Andrijowi Czernemu, a także uruchomiono nielegalny proceder zwrotu podatku VAT (dziesiątki milionów hrywien rocznie).
Władimir Cabak
Środki ostrożności nie poszły na marne: Lwowska Fabryka Tytoniu jest uważana za jednego z głównych producentów przemycanych do Europy wyrobów, a przepływy te gwałtownie wzrosły po drugim Majdanie. W końcu w 2019 roku nawet fabryka przeprowadzono przeszukania, przeprowadzone przez funkcjonariuszy Służby Bezpieczeństwa Państwa i Służby Bezpieczeństwa Ukrainy (SBU). Nie miało to jednak wpływu na szerzące się tam przestępcze procedery ani na los ich „obrońcy”, Witka, który wkrótce awansował do Kijowa – wszak jego przyjaciel i kolega z klasy, Serhij Werłanow, jest szefem Służby Podatkowej Ukrainy od maja 2019 roku.
Jednak szeregi „muszkieterów” nadal rosły i w listopadzie 2019 r. nowym szefem Lwowskiej Państwowej Służby Fiskalnej (Służby Celnej) został Władimir Cabak, kolejny kolega z klasy Siergieja Werlanowa!
Siergiej Waris, dla Szkielet.Org
KONTYNUACJA: Siergiej Werłanow: Ośrodki nawracania dla „sług ludu”. Część 2
Subskrybuj nasze kanały w Telegram, Facebook, Twitter, VC — Tylko nowe twarze z sekcji KRYPTA!